En kundfordran är pengar företaget har rätt att få av en kund. Först när kunden betalar blir fordran likvida medel – därför behöver försäljning och kassaflöde följas var för sig.
Få rätt från början
Kontrollera kundens juridiska namn, fakturaadress, referens, ordernummer och fakturakanal innan leverans. Tydliga villkor och snabb fakturering minskar onödiga förseningar.
Följ förfallodatum aktivt
Gå igenom reskontran varje vecka. Kontakta kunden tidigt när en större faktura närmar sig förfallodagen eller när något verkar oklart. En saklig påminnelse kort efter förfallodagen är bättre än att vänta tills problemet vuxit.
Skilj tvist från betalningsdröjsmål
Om kunden invänder mot leveransen behöver sakfrågan hanteras och dokumenteras. Om fakturan är riktig men obetald följer du företagets påminnelse- och inkassorutin. Avgifter och ränta ska ha stöd i avtal och regler.
Bedöm osäkra fordringar
När det är tveksamt om betalning kommer behöver fordran bedömas i bokföringen och vid bokslutet. Dokumentera vad som hänt, vilka åtgärder som tagits och varför bedömningen görs.
Vanliga frågor
Är en skickad faktura samma sak som pengar på banken?
Nej. Fakturan kan vara en intäkt och kundfordran innan betalningen kommer, beroende på bokföringsmetod och period.
När får momsen rättas för en kundförlust?
Det finns särskilda villkor. En sen betalning är inte automatiskt en konstaterad kundförlust. Bedöm underlaget och kontrollera aktuella momsregler.
Läs vidare i EasyPedia
Texten är generell information. Regler och belopp kan ändras; kontrollera alltid vad som gäller för ditt företag före beslut.